新加坡家族办公室——高净值客户的首选
发布时间:2020-7-23 17:17:32
在新加坡设立家族办公室不仅有助于财产管理、财富增值,还能帮助家族获取海外身份,让在新加坡家族办公室自推出之后受到广大高净值客户的青睐。
据新加坡金融管理局(MAS)数据显示,2016年至2019年之间,在新加坡设立家族办公室的数量增加四倍,而为对抗香港、欧美等地区和国家,新加坡政府目前也在加强招募。
对于高净值人群来说,通过在新加坡设立家族办公室,获得工作准证EP,无论从资产配置,财富传承,子女留学,未来移民的角度来讲,都是理想之选。
新加坡家族办公室13R&13X计划由于投资门槛较低,申请条件简单,推出之后受到广大高净值客户的青睐。
在岸基金税收激励计划 – 13R
公司架构要求:
- 成立基金以持有家族资产(也称为“资产持有实体”或“基金实体”)
- 成立家族办公室来经营并管理该基金(也称为“服务性实体”或“基金经理”)。
- 两个商业实体均为注册在新加坡的法人公司(在新加坡金管局注册或拥有CMS执照或有明确豁免CMS执照)。
需满足以下条件:
- 需经新加坡金管局批准,并获得批准证明;
- 获新加坡金管局批准后,投资策略/目标没有产生任何变化;
- 每年在本地产生的商业费用支出不低于20万新币(约100万人民币,含基金管理费支出);
- 使用以新加坡为基地的基金管理人;
- 该基金法人公司不可由新加坡投资者直接或间接持有,也不可由新加坡投资者作为最终受益人全部持有。
税务处理:
- 税务减免可用于该经金管局批准的公司,在新加坡的由基金经理管理基金产生的特定投资收入。
进阶级基金税收激励计划 – 13X
公司架构要求:
- 成立基金以持有家族资产,基金实体可以是离岸基金或新加坡在岸基金。
- 成立家族办公室来经营并管理该基金。
- 基金经理应当是注册在新加坡的法人公司(在新加坡金管局注册或拥有CMS执照或由明确豁免CMS执照。
需满足以下条件:
- 经新加坡金管局批准,并获得批准证明;
- 申请时拥有5000万新币(约2.5亿人民币)的最低基金规模;
- 获得新加坡金管局批准后,投资策略/目标没有产生任何变化;
- 每年在本地产生的商业费用支出不低于20万新币(约100万人民币,含基金管理费支出);
- 若基金实体为注册在新加坡的法人实体,则使用以新加坡为基地的基金管理人;
- 家族办公室雇佣了至少3个专业投资人员(每人月薪不少于3500新币)。
- 对新加坡税务居民的投资者不限制,但无法同时享有其他新加坡税务优惠奖励。
税务处理:
- 税务减免可用于该经金管局批准的人,在新加坡的由基金经理管理基金产生的特定投资收入。
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